关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

 吉市财发〔2024〕15号

市直各部门（单位），各城区、开发区财政局：

按照省财政厅《关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（吉财会〔2024〕118号）要求，现将我市2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作安排和有关要求通知如下：

一、编报内容

2023年度内控编制报告分为正文和附表两个部分，正文以文字形式展示单位内部控制工作组织实施、经验做法、整改落实情况，附表以报表形式展示单位内部控制机构运行、内控制度建设与执行等情况。

各填报单位根据本部门（单位）内部控制建立与实施的实际情况，及时准确编制本部门（单位）《2023年度行政事业单位内部控制报告》，各级汇总部门应当对本级及所属部门（单位）内部控制报告进行汇总审核、编制并报送《2023年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》。

在附件信息中，各城区、开发区财政局至少要报送本区可复制、可推广的行政事业单位内部控制建设与实施典型案例1个，鼓励市直各部门、单位一并报送具有行业特点的典型案例。

二、编报方式

2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作采用网络版方式报送，各 填 报 单 位 需 登 录 统 一 报 表 系 统 （ 吉 林 ） （http://111.26.53.76:9797/） 进行填报，单位用户名为18位统一社会信用代码后面加上@NKBG, 初始密码与用户名相同。

三、报送时间

（一）市直各部门（单位），要于4月19日前完成本部门行政事业单位内部控制报告的审核、汇总和上报，并在填报系统中上传加盖签章的封面扫描件。封面扫描件由本部门主要负责人签章，并加盖公章。

（二）各城区、开发区财政局，要于4月19日前完成本辖区所属单位内部控制报告审核、汇总和上报，并在填报系统中上传加盖签章的封面扫描件。封面扫描件应当由该区财政部门主要负责人签章，并加盖公章。

（三）完成内部控制编报内容后，市直各部门（单位）行政主管部门要于5月10日前收集所属事业单位编报内容并打印纸质版加盖公章，统一报送到市财政局会计处（401、402室）。各城区、开发区财政局要于5月10日前收集所属行政事业单位编报内容并打印纸质版加盖公章，统一报送到市财政局会计处（401、402室）。

四、编报要求

（一）落实编报工作。各相关部门（单位）要加强组织协调，层层落实责任，健全工作机制，做好统筹协调，确保符合条件的行政事业单位应报尽报，全面做好内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。

（二）提高编报质量。各城区、开发区财政局，各主管部门要加强审核工作，按要求在内部控制报告中填报审核情况。并对本级及所属单位（辖区单位）的内部控制报告情况及编报质量进行检查审核并填报审核情况，未经审核的内部控制报告不得汇总上报，重点关注内部控制报告的真实性、完整性和规范性，确保报送数据与决算和资产数据一致。

（三）完善内控体系。针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，各部门（单位）应当对照检查，制定整改措施，进一步完善单位内部控制体系。提升内部控制成效，进一步提升部门、单位管理水平。

（四）严格保密要求。各城区、开发区财政局，各部门（单位）要重视内部控制报告的保密工作，按照“谁生产，谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感内容或涉密信息，凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

五、问题解答及其他事项

（一）各填报单位可在财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn）“在线服务”栏目中，下载查阅内部控制报告系统填 报用户操作手册、问题解答、讲解视频等编报资料，也可在统一报表系统下载中心栏目查看。

（二）各填报单位在填报过程中遇到技术问题可与久其软件公司联系。联系电话：0431—88553901,0431—88550574，也可以在申慱亚洲官方网：市（会计处行政事业单位群）QQ群中进行咨询，群号：434347130和300049947。会计处联系人：李慧，联系电话：62049167  技术服务：0431-85186708，金迪13596126288。

                申慱亚洲官方网：市财政局

                 2024年3月7日